Физические лица, получающие доход от личной деятельности без наемных работников, могут официально оформить статус самозанятого через приложение «Мой налог». Регистрация доступна гражданам России, а также иностранным гражданам из стран ЕАЭС, при условии, что у них есть ИНН и доступ к российским цифровым сервисам. С момента постановки на учет самозанятый обязан уплачивать налог на профессиональный доход (НПД) и вести учет операций исключительно через приложение.
Для регистрации не требуется посещение налоговой инспекции, подача заявлений на бумаге или открытие ИП. Все действия выполняются дистанционно: с помощью смартфона или компьютера. Необходим только паспорт гражданина РФ или вид на жительство, а также подтвержденная учетная запись на портале «Госуслуги» либо возможность пройти идентификацию через камеру устройства.
Приложение «Мой налог» работает на платформах Android и iOS, а также доступно в веб-версии. Регистрация включает несколько этапов: загрузку приложения, ввод персональных данных, идентификацию личности, подтверждение региона деятельности. При этом пользователь сразу получает доступ к расчету налога, формированию чеков и отправке сведений в ФНС. Ставка налога фиксирована: 4% при работе с физлицами и 6% – с организациями и ИП.
После регистрации в системе не допускается наличие доходов от деятельности, связанной с перепродажей товаров, сдачей имущества других лиц или оказанием услуг через работников. Нарушения могут привести к снятию с учета. Поэтому важно заранее убедиться в соответствии деятельности условиям применения НПД и вести учет операций исключительно в рамках допустимого законодательства.
Кто может стать самозанятым и какие есть ограничения
Статус самозанятого доступен физическим лицам и индивидуальным предпринимателям без наемных сотрудников, которые ведут деятельность в России и получают доход от личного труда. Оформление возможно только при соблюдении ряда условий, установленных федеральным законом № 422-ФЗ.
Зарегистрироваться как самозанятый может гражданин России или иностранец из стран ЕАЭС (Беларусь, Казахстан, Армения, Киргизия) при наличии ИНН. Возраст – от 16 лет. Регистрация доступна без визита в налоговую – через приложение «Мой налог» или портал Госуслуг.
Максимальный годовой доход ограничен суммой 2,4 млн рублей. При превышении лимита самозанятый обязан сняться с учета и перейти на иной режим налогообложения, например, УСН. Доходы, полученные сверх лимита, не облагаются по ставке НПД и не могут быть задекларированы через приложение.
Запрещено регистрироваться как самозанятый тем, кто оказывает посреднические услуги по договорам агентирования, поручения или комиссии, занимается перепродажей товаров, добычей полезных ископаемых или поставляет подакцизную продукцию. Также статус не применим к тем, кто использует труд наемных работников по трудовым договорам.
Если гражданин одновременно является учредителем или директором юридического лица, это не мешает ему получить статус самозанятого, если он получает доход именно от собственной деятельности, а не от работы в организации. Однако совмещение может вызвать налоговые вопросы и требует осторожного подхода.
Как скачать и установить приложение «Мой налог»
Приложение «Мой налог» разработано Федеральной налоговой службой и доступно бесплатно в официальных магазинах мобильных приложений. Оно совместимо с устройствами на базе Android и iOS.
Чтобы загрузить и установить приложение:
- Откройте на смартфоне Google Play (для Android) или App Store (для iOS).
- В строке поиска введите: Мой налог.
- Убедитесь, что разработчик указан как ФНС России, чтобы исключить установку поддельной версии.
- Нажмите кнопку «Установить» и дождитесь завершения загрузки.
После установки и первого запуска необходимо предоставить приложению доступ к базовым функциям устройства, включая камеру (для сканирования чеков и документов) и уведомления (для получения сообщений от ФНС).
Приложение не требует отдельной регистрации в магазинах – все действия по постановке на учёт как самозанятый выполняются внутри самой программы. Чтобы начать работу, потребуется авторизоваться через:
- учётную запись на Госуслугах (ЕСИА);
- данные паспорта и ИНН;
- номер мобильного телефона для подтверждения входа через SMS-код.
Перед установкой рекомендуется проверить наличие обновлений операционной системы и убедиться, что устройство соответствует минимальным системным требованиям: Android 5.0 и выше или iOS 12.0 и выше. Недостаток свободного места на устройстве может привести к ошибке установки.
Что нужно подготовить перед регистрацией
Перед регистрацией в качестве самозанятого через приложение «Мой налог» потребуется заранее подготовить ряд данных и документов. Это упростит процесс и позволит завершить его без задержек.
- Паспорт гражданина РФ. Необходим для подтверждения личности. Данные из паспорта будут использованы для идентификации через портал «Госуслуги» или при регистрации по номеру телефона.
- СНИЛС. Требуется для корректной синхронизации с налоговой системой и учета доходов.
- ИНН (если он уже есть). В случае его отсутствия, можно оформить ИНН онлайн через личный кабинет на сайте ФНС или в МФЦ.
- Номер мобильного телефона, зарегистрированный на ваше имя. Он будет использоваться для подтверждения входа и получения уведомлений от налоговой службы.
- Учетная запись на портале Госуслуг (уровень подтверждения – не ниже стандартного). Это ускоряет процесс регистрации и позволяет пройти идентификацию автоматически.
Также рекомендуется заранее определить, будете ли вы применять регистрацию как физическое лицо или как индивидуальный предприниматель. От этого зависит форма налогообложения и возможность использования дополнительных сервисов.
Если планируется прием платежей от клиентов, желательно подготовить реквизиты банковского счета, через который будет проходить оплата – это облегчит автоматический учет поступлений в приложении «Мой налог».
Пошаговая инструкция по регистрации через приложение
Шаг 2: Подтвердите согласие на передачу данных и доступ к камере, если выбрали регистрацию через фото. При использовании Госуслуг – подтвердите вход через приложение или СМС.
Шаг 3: После входа проверьте автоматически подтянутые данные: ФИО, ИНН, паспорт, адрес. Если информация не актуальна, приложение предложит её обновить вручную. Обратите внимание: корректность данных влияет на возможность успешной регистрации.
Шаг 4: Укажите регион ведения деятельности. Вы можете выбрать место фактического оказания услуг или адрес проживания. Для тех, кто работает дистанционно, доступен выбор любого субъекта РФ.
Шаг 5: Подтвердите, что не являетесь работодателем и не продаёте подакцизные товары. Без этого система не даст завершить регистрацию.
Шаг 6: Ознакомьтесь с условиями применения налогового режима и нажмите кнопку «Зарегистрироваться». Через несколько секунд появится уведомление о постановке на учёт в качестве самозанятого.
Шаг 7: После регистрации в разделе «Профиль» отобразится статус: «Зарегистрирован», а в разделе «Чеки» станет доступна функция формирования чеков для клиентов.
Как выбрать способ идентификации при регистрации
При регистрации через приложение «Мой налог» необходимо пройти идентификацию – подтверждение личности. Доступны несколько способов, каждый из которых имеет свои особенности и ограничения.
1. Через учетную запись Госуслуг (ЕСИА)
Подходит, если есть подтверждённая учетная запись на портале gosuslugi.ru. Авторизация происходит автоматически – нужно лишь ввести логин и пароль от Госуслуг, после чего приложение получит данные пользователя. Это самый быстрый и удобный способ.
2. Через фотографию паспорта и селфи
Если аккаунта на Госуслугах нет, можно пройти идентификацию по паспорту. Приложение попросит сфотографировать разворот с фото и сделать селфи. Фото должны быть четкими, без бликов и засветки. Система сравнит изображение лица с фото в паспорте. Процесс занимает до 10 минут.
3. Через банковскую идентификацию
Некоторые банки, интегрированные с ФНС, позволяют пройти идентификацию через онлайн-банк. Например, Тинькофф, Сбербанк или Альфа-Банк. При выборе этого способа потребуется авторизоваться через приложение банка и подтвердить согласие на передачу данных. Доступность зависит от банка и региона.
Рекомендация: если уже есть доступ к Госуслугам – используйте именно его. Это избавит от необходимости фотографировать документы и ускорит процесс. В остальных случаях – выбирайте между паспортом и банком, в зависимости от удобства и наличия нужных сервисов.
Как подтвердить статус самозанятого в личном кабинете
Для подтверждения статуса самозанятого войдите в личный кабинет на портале «Мой налог» с помощью учетных данных, использованных при регистрации. Перейдите в раздел «Профиль» или «Мои данные».
Проверьте правильность указанных персональных данных: ФИО, ИНН, номер телефона и адрес электронной почты. Если информация актуальна, подтвердите ее нажатием кнопки «Подтвердить статус» или аналогичной по интерфейсу.
При необходимости система может запросить загрузку документов, подтверждающих личность или регистрацию, например, скан паспорта или СНИЛС. Загрузите файлы в соответствующем формате (PDF, JPG), размер файла не должен превышать 5 МБ.
После отправки документов статус на проверке изменится на «Верификация». Обычно проверка занимает до 3 рабочих дней. Статус самозанятого подтвердится автоматически после успешной проверки, что отразится в личном кабинете уведомлением.
Если верификация не прошла, система выведет причины отказа и рекомендации по исправлению ошибок. В таком случае повторно загрузите исправленные документы и обновите данные в личном кабинете.
Важно сохранять актуальность контактных данных, так как уведомления о подтверждении статуса и запросы на дополнительные документы приходят на указанный номер телефона и электронную почту.
Что делать после регистрации: налогообложение и учёт доходов
Налог рассчитывается автоматически исходя из ставки 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами или ИП. Ставки фиксированы, дополнительных деклараций подавать не требуется.
Оплата налога должна производиться не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчётным. В приложении доступен раздел для оплаты, можно использовать банковскую карту или электронные платёжные системы.
Все операции и доходы отражаются в личном кабинете «Мой налог». Рекомендуется регулярно проверять актуальность данных и своевременно фиксировать все поступления, чтобы избежать штрафов за несвоевременную отчетность.
Ведение отдельного бухгалтерского учёта не требуется, но полезно сохранять скриншоты чеков и платежей на случай проверки налоговой службы.
Если доход превысит лимит для самозанятых (2,4 млн рублей в год), система автоматически предложит перейти на другую систему налогообложения, и регистрация как самозанятого прекратится.
При смене телефона или устройства необходимо войти в личный кабинет через приложение заново, используя те же данные для идентификации, чтобы сохранить историю операций.
Как при необходимости снять себя с учёта через «Мой налог»
Для снятия с учёта в качестве самозанятого через приложение «Мой налог» требуется выполнить несколько шагов. Войдите в личный кабинет, используя подтверждённую учётную запись. В меню выберите раздел «Профиль» или «Настройки».
Найдите пункт «Снять с учёта» или «Отменить регистрацию». Система предложит указать причину прекращения деятельности как самозанятый. Выберите подходящий вариант из списка или введите свой комментарий.
Подтвердите своё намерение с помощью кода из СМС или push-уведомления. После подтверждения статус самозанятого будет закрыт, и вам перестанут начислять налог на профессиональный доход.
Снятие с учёта не освобождает от обязанности уплаты налогов по ранее полученным доходам. Рекомендуется проверить расчёты и своевременно сдать все необходимые отчёты через приложение или налоговую службу.
В случае повторного желания работать как самозанятый регистрацию нужно проходить заново, используя те же данные или обновлённую информацию.
Вопрос-ответ:
Какие документы нужны для регистрации в приложении «Мой налог» как самозанятому?
Для регистрации достаточно иметь при себе паспорт гражданина РФ и ИНН. В некоторых случаях приложение может запросить подтверждение места жительства или номер телефона, привязанный к вашему паспорту. Дополнительных документов обычно не требуется, регистрация происходит онлайн.
Можно ли зарегистрироваться как самозанятый, если уже есть другой вид предпринимательской деятельности?
Да, можно. Статус самозанятого не исключает возможность иметь и другой статус, например, ИП. Однако важно помнить, что налоговые режимы и отчётность по этим статусам ведутся отдельно. При регистрации через «Мой налог» система будет учитывать только доходы, связанные с самозанятостью.
Как быстро происходит регистрация через приложение и есть ли какие-то технические ограничения?
Процесс регистрации занимает несколько минут — обычно достаточно заполнить форму и подтвердить данные. Однако возможны задержки при большом количестве пользователей или нестабильном интернете. Также регистрация доступна только для жителей регионов, где действует налог на профессиональный доход.
Что делать, если при регистрации через «Мой налог» выдается ошибка или не принимаются данные?
В первую очередь стоит проверить корректность введённых данных: паспортные данные, ИНН и телефон. Если ошибка сохраняется, рекомендуется обновить приложение или перезагрузить устройство. При повторяющихся проблемах можно обратиться в службу поддержки сервиса через раздел «Помощь» в приложении или на официальном сайте.
Как изменить личные данные после регистрации в системе «Мой налог»?
Для изменения данных необходимо зайти в личный кабинет приложения и воспользоваться разделом редактирования профиля. Некоторые сведения, например паспортные данные, изменить самостоятельно нельзя — в таких случаях требуется обратиться в налоговую службу лично или через портал Госуслуг с подтверждающими документами.
Какие документы нужны для регистрации в приложении «Мой налог» как самозанятого?
Для регистрации в приложении «Мой налог» потребуется паспорт гражданина РФ и СНИЛС. Также нужно иметь при себе мобильный телефон с доступом к интернету. При регистрации приложение может запросить подтверждение личности через код, который придёт в SMS, или с помощью биометрии, если это поддерживается вашим устройством. Важно, чтобы ваши данные совпадали с информацией, зарегистрированной в государственных системах, чтобы избежать ошибок при подтверждении регистрации.
Можно ли зарегистрироваться как самозанятый, если у меня уже есть ИП?
Регистрация в качестве самозанятого возможна, даже если вы уже имеете статус индивидуального предпринимателя, однако при этом необходимо учитывать особенности налогообложения. Статус самозанятого применяется к доходам, полученным от деятельности, подпадающей под налог на профессиональный доход. Если у вас есть ИП, и вы хотите воспользоваться преимуществами налога на самозанятость, стоит проконсультироваться с налоговой службой или специалистом, чтобы понять, как правильно оформлять доходы и отчётность, чтобы не возникло пересечений и проблем с учётом налогов.
Загрузка...
